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TRASFERIMENTO FRAUDOLENTO DI VALORI E CONFERIMENTO DI PROCURA GENERALE

Di IVO CARACCIOLI - 04 Marzo 2016

I In relazione al reato di c.d.”trasferimento fraudolento di valori” di cui all’art.12-quinquies L.356/1992,consistente nell’attribuzione fittizia ad altri della titolarità o disponibilità di denaro,beni o altre utilità al fine di eludere le disposizioni di legge,tra l’altro,per agevolare la commissione dei reati di ricettazione,riciclaggio,impiego di denaro,beni o utilità di provenienza illecita,la Cassazione,II sez.pen.(Pres.Gentile,Rel.Carrelli), con recente sentenza n. 47452 dep.1/12/2015 ha precisato che,quando la condotta di attribuzione fittizia della società si è articolata in una serie di atti culminati nel conferimento della procura generale ad una persona,è a tale. . .

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raccolti e registrati per scopi determinati, espliciti e legittimi, e utilizzati in altre operazioni del trattamento in termini compatibili con tali scopi;
esatti e, se necessario, aggiornati;
pertinenti, completi e non eccedenti rispetto alle finalità per le quali sono stati raccolti o successivamente trattati;
conservati in una forma che consenta l’identificazione dell’interessato per un periodo di tempo non superiore a quello necessario agli scopi per i quali essi sono stati raccolti o successivamente trattati;
trattati con il supporto di mezzi cartacei, informatici o telematici e con l’impiego di misure di sicurezza atte a garantire la riservatezza del soggetto interessato cui i dati si riferiscono e ad evitare l’indebito accesso a soggetti terzi o a personale non autorizzato.

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Comunicazione dei dati

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d) sugli estremi identificativi del titolare, dei responsabili e del rappresentante designato ai sensi dell’articolo 5, comma 2;

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